Калькулятор процентов с 1 июня

С 1 июня этого года существенно изменена ст. 395 ГК РФ. Содержание этой статьи известно, пожалуй, любому юристу, который, так или иначе, работает в частно-правовой сфере. До изменений посчитать их мог любой человек, даже без юридического или экономического образования, достаточно было зайти на сайт любого арбитражного суда и найти онлайн-калькулятор. Теперь же сосчитать проценты будет непросто даже юристам со стажем. Почему так получилось и как жить дальше – расскажем в нашем материале.

Первое изменение – это новые процентные ставки , которые весь июнь никто из юристов не мог найти. Стоит отметить, что изменения ст. 395 внесены вовсе не для того, чтобы усложнить жизнь юристу и прибавить работы. В основе лежит забота о пострадавшем участнике гражданского оборота, чьими деньгами решили неправомерно попользоваться. Раньше проценты взыскивались по ставке рефинансирования, а это вот уже несколько лет всего лишь 8,25% годовых. Согласитесь, такие проценты совершенно не покрывают реальную стоимость использования денег. Поэтому решили использовать для подсчетов средние ставки банковского процента по вкладам физических лиц, предполагая, что такие ставки, хоть и ненамного, но будут, все же, больше ставки рефинансирования.

Когда закон был еще только опубликован, все юристы сразу начали искать на сайте Центробанка эти самые средние ставки банковского процента по вкладам физических лиц. Однако ничего подобного там не оказалось, даже после вступления закона в силу. И только 10 июня пресс-служба Центробанка опубликовала новость, что Банк России приступил к публикации средневзвешенных процентных ставок по привлеченным кредитными организациями вкладам физических лиц в рублях в разрезе федеральных округов. Указанная информация, как сообщает пресс-служба, будет размещаться ежемесячно в подразделе «Процентные ставки и структура кредитов и депозитов по срочности» раздела «Статистика» официального сайта Банка России. Казалось бы, проблема была решена, но при детальном рассмотрении этого самого раздела, где нам обещали информацию о процентных ставках, оказалось, что пока что там размещена информация только по апрель текущего года. И только неделю назад появились специальные ставки для целей применения ст. 395 ГК РФ за июнь - http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=int_rat . Причем, ставка различается не только по федеральным округам, но и по периодам. Приблизительный средний размер этой ставки – около 11% годовых.

Второе существенное изменение – в порядке подсчетов процентов . Если раньше можно было взять ставку на день предъявления иска или на день вынесения решения, то теперь придется помучиться, ведь считать придется не по одной единой ставке, а имевшими место в соответствующие периоды средними ставками, которые, похоже, будут меняться каждые полмесяца. Вспомним, как раньше мы считали проценты, допустим, по десяти накладным. По каждой отдельной накладной мы считали проценты отдельно. Теперь представим, что по каждой накладной долг просрочен уже несколько месяцев. Получается, что те же самые расчеты придется производить не только по каждой накладной, но и по каждому месяцу (или даже по каждой половине месяца).

Интересно изучить судебную практику по июньским делам о взыскании процентов (до публикации ставок). Да, говорить о какой-то сложившейся судебной практике еще рано, но отдельные решения о взыскании процентов по ст. 395 за периоды после 1 июня 2015 года уже есть. Так, Арбитражный суд Республики Бурятия решением от 08.06.2015 г. по делу № А10-1093/2015 отказал в удовлетворении требований о взыскании процентов за период с 01.06.2015 по 08.06.2015 в связи с «отсутствием сведений и доказательств о средних ставках банковского процента по вкладам физических лиц за указанный период». Справедливо и законно решение или нет, покажет вышестоящая инстанция, если сторона решит обжаловать решение. А между тем Арбитражный суд Удмуртской Республики занял иную позицию и взыскал проценты, возникшие уже после 1 июня по прежнему – по ставке рефинансирования (см., например, решения от 15.06.2015 по делам № А71-4097/2015 и № А71-4225/2015). По тому же пути пошел Арбитражный суд Московской области (см. решение от 29.06.2015 г. по делу № А41-29350/15). Как нам кажется, такой подход куда разумнее. Ведь пока что проценты хоть и взыскиваются уже и в том числе за июнь, но, как правило, по договорам и иным обязательствам, возникшим до вступления в силу обсуждаемых изменений. Это вполне соответствует общим принципам действия гражданского законодательства во времени.

Однако на дворе уже июль, финансовое состояние российских предпринимателей не всегда стабильно, и работку по взысканию задолженности и процентов по заключенным в июне договорам нам уже могут подкинуть. Как же будем считать? Предлагаю изучить этот вопрос на практическом примере. Попробуйте решить самостоятельно следующую задачку – рассчитать проценты всего по трем накладным. А там, где понятно, как считать по трем, там и пятьдесят три не страшны (кстати, вот как это выглядит , а теперь представьте то же самое, но после 1 июня 2015 г. – замечательный повод повысить ставки оплаты за такую работу).

Данные для задачи:

Есть три накладных на поставку товара. Договора не было. Накладные частично оплачены. Нужно посчитать проценты по ст. 395 ГК РФ.

1. №001 от 01.06.2015 на 100 000 руб. (оплачена полностью 10.06.15)
2. №002 от 01.06.2015 на 150 000 руб.
3. №003 от 01.06.2015 на 250 000 руб. (оплачена частично, платежка от 20.06.15 на 100 000 руб.)

Для примера возьмем процентные ставки по УрФО:

1. С 1 по 14 июня – 11,27%
2. С 15 июня – 11,14%

Проценты считаются по формуле:

Проценты за период = Сумма задолженности * Дней просрочки * Ставка / 360

Период задолженности считался исходя из данных, что в нашем случае срок оплаты не указан, т.к. есть только накладные, но нет отдельного договора

Если не указан срок оплаты см. п. 16 Постановления Пленума ВАС РФ от 22.10.1997 N 18

В первой накладной должник оплатил ее 15 июня, и этот день включается в период задолженности (см. Постановление Президиума ВАС РФ от 28.01.2014 N 13222/13 по делу N А40-107594/12-47-1003)

Юлия Вербицкая, магистр частного права

Дата добавления: 09.07.2015

Если Вы хотите сделать ссылку на данный материал в научной работе, то Вам поможет Ссылка в соответствии с ГОСТ Р 7.0.5–2008 (БИБЛИОГРАФИЧЕСКАЯ ССЫЛКА: Общие требования и правила составления).

Считаем проценты по ст. 395 ГК РФ с 1 июня 2015 года // Цивилистика – Интернет-портал о науке гражданского права: [сайт]. 2015..php?id=53 (дата обращения: 09.07.2015).

Мы с радостью разместим Вашу информацию на страницах Интернет-портала «Цивилистика» с обязательным указанием на автора статьи!

Об изменениях, произошедших со Гражданского кодекса РФ, уже не раз писали на просторах нашей соцсети.

Думаю, все уже успели удивиться новой отказной практике, которую любезно представила в своем блоге .

Но время не стоит на месте. С момента публикации Анастасии прошло больше месяца. За это время мы наконец-то получили «рабочие» ставки банковского процента по вкладам физических лиц . Банк России разместил их на своем сайте .

Конечно, если истец потребует сумму, рассчитанную по старой ставке 8,25 процента, то суд не откажет в этом. Так, тот же Арбитражный суд Забайкальского края столкнулся с такой ситуацией: «В обоснование указанного требования Истцом представлен расчет суммы процентов... судом установлено, что расчет процентов, произведенных за период после 01.06.2015 года, произведен исходя из банковской ставки 8,25% годовых... Между тем, предъявление Истцом требования о взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами по меньшей ставке не нарушает баланса интересов лиц, участвующих в деле, поскольку является формой свободной реализации Истцом принадлежащих ему прав. С учетом указанных обстоятельств, суд признает расчет Истца обоснованным, а требование о взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами... подлежащим удовлетворению» (решение от 14 июля 2015 г. по делу № А45-11390/2015). См. также решения арбитражных судов Вологодской области от 14 июля 2015 г. по делу № А13-5085/2015 , Саратовской области от 14 июля 2015 г. по делу № А13-5085/2015 , Новосибирской области от 13 июля 2015 г. по делу № А45-11393/2015 и Архангельской области от 14 июля 2015 г. по делу № А05-5617/2015 .

Жаль, что Банк России не может решить остальные вопросы, которые возникают в связи с новой редакцией Гражданского кодекса РФ.

ВОПРОС 1. КОГДА ПРИМЕНЯЕТСЯ НОВАЯ РЕДАКЦИЯ ГРАЖДАНСКОГО КОДЕКСА РФ?

Вопрос этот связан с действием действие Федерального закона № 42 во времени и зависит от того, как толковать его .

Нет проблем, если задолженность возникла после 1 июня 2015 года или была погашена до этой даты (применяется соответственно либо новая, либо предыдущая редакция).

Сложнее ситуация, когда задолженность возникла до 1 июня 2015 года и по состоянию на эту дату не была погашена.

Суды разделились на два «лагеря».

Арбитражные суды, которые считают проценты до 1 июня 2015 года по ставке рефинансирования, а с 1 июня 2015 года - по средним ставкам банковского процента по вкладам физических лиц:

• Арбитражный суд Забайкальского края. В решении от 14 июля 2015 г. по делу № А78-6543/2015 суд указал: «Принимая во внимание, что проценты начисляются за каждый день просрочки обязательства, а обязательство по оплате самих процентов при их начислении по день фактической оплаты долга возникнет только после истечения дня, когда не была произведена оплата, и это уже произойдет в момент действия новой редакции ГК РФ, так как до 31.05.2015 долг не погашен, соответственно, к правоотношениям по оплате процентов после 31.05.2015 подлежит применению новая редакция Гражданского кодекса» (см. также решение от 13 июля 2015 г. по делу № А78-6731/2015);
• Арбитражный суд Кировской области. Он приводит следующее обоснование: «...в заявленный период просрочки действовали две разных редакции ГК РФ... Федеральный закон от 08.03.2015 № 42-ФЗ ... ставит в зависимость его применение (новую редакцию ГК РФ) от дня возникновения правоотношений (период до 01.06.2015 и после 01.06.2015). Обязанность по уплате процентов (за конкретный период) возникает с момента нарушения в данном случае договорного обязательства (начальный срок - с первого дня просрочки) по оплате... и оканчивается днем обращения в суд, днем оплаты ответчиком долга или иной датой, которую определил истец» (решение от 14 июля 2015 г. по делу № А28-6059/2015 , см. также решение от 14 июля 2015 г. по делу № А28-5742/2015);
• Арбитражный суд Нижегородской области. Этот суд был более лаконичным: «В соответствии с Федеральным законом от 08.03.2015 № 42-ФЗ... в часть 1 статьи 395 Гражданского кодекса Российской Федерации внесены изменения, размер процентов с 01.06.2015 определяется... средними ставками банковского процента по вкладам физических лиц. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором» (решение от 14 июля 2015 г. по делу № А43-12036/2015).

Такого мнения придерживаются и арбитражные суды Чувашской Республики (см. решение от 14 июля 2015 г. по делу № А79-3574/2015), Ярославской области (см. решение от 13 июля 2015 г. по делу № А82-4739/2015), Республики Мордовия (см. решение от 13 июля 2015 г. по делу № А39-5998/2014).

Арбитражные суды, которые взыскивают проценты по договорам, заключенным до 1 июня 2015 года, по старой редакции Гражданского кодекса РФ:

• Арбитражный суд г. Москвы: «...к правоотношениям сторон, которые возникли до 01 июня 2015 года, в соответствии со ГК РФ применяется ставка в размере 8,25%, в связи с чем суд рассчитывает проценты по ставке 8,25%, что составляет сумму в размере 1 692 272 руб. 37 коп. за период по 06 июля 2015 года, а также суд взыскивает проценты за пользование чужими денежными средствами с 07 июля 2015 года, начисленные на сумму в размере 8 444 240 руб. 64 коп. по ставке рефинансирования в размере 8,25% годовых» (решение от 13 июля 2015 г. по делу № А40-40878/15);
• Арбитражный суд г. Санкт-Петербурга и Ленинградской области: «...взыскать... проценты за пользование чужими денежными средствами по ставке 8,25% годовых на сумму 184 080 руб. за период с 01.01.2014 по день фактической уплаты... денежных средств» (решение от 14 июля 2015 г. по делу № А56-34320/2015);
• Арбитражный суд Пермского края: «В силу положений п. 2 ст. 2 ФЗ № 42-ФЗ от 08.03.2015... положения Гражданского кодекса РФ (в редакции настоящего федерального закона) применяются к правоотношениям, возникшим после дня вступления в силу настоящего федерального закона. При таких обстоятельствах расчет истца подлежит корректировке, с 01.06.2015 также подлежит применению ставка рефинансирования ЦБ РФ в размере 8,25% годовых» (решение от 14 июля 2015 г. по делу № А50-4575/15);
• Арбитражный суд Хабаровского края: «Взыскать... проценты за пользование чужими денежными средствами начиная с 01.07.2015 до даты фактической уплаты суммы основного долга, исходя из суммы долга в размере 1 165 260 руб. 47 коп. и ставки рефинансирования Центрального Банка России в размере 8,25% годовых» (решение от 14 июля 2015 г. по делу № А73-4040/2015 , см. также решение от 14 июля 2015 г. по делу № А73-7205/2015);
• Арбитражный суд Саратовской области: «Взыскивать... проценты за пользование чужими денежными средствами, с начислением на сумму задолженности в 1 210 468,11 руб. исходя из ставки рефинансирования Банка России в 8,25% годовых, начиная с 07.07.2015 г. по день фактического исполнения денежного обязательства» (решение от 14 июля 2015 г. по делу № А57-8929/2015 , см. также решения от 14 июля 2015 г. по делу № А57-7099/2015 и по делу № А57-1256/2015);
• Арбитражный суд Рязанской области: «Дальнейшее начисление процентов за пользование чужими денежными средствами производить с 21.03.2015 на сумму задолженности 498 124 руб. 26 коп., исходя из ставки рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации 8,25% годовых по день фактического исполнения обязательств» (решение от 14 июля 2015 г. по делу № А54-1510/2015);
• Арбитражный суд Новосибирской области: «Взыскать... 3552 рублей 08 копеек процентов за пользование чужими денежными средствами, с дальнейшим начислением начиная с 07.05.2015 по день фактической уплаты задолженности в размере 100 000 рублей исходя из ставки рефинансирования ЦБ РФ в размере 8,25% годовых» (решение от 14 июля 2015 г. по делу № А45-8839/2015);
• Арбитражный суд Тюменской области: «Взыскать... проценты за пользование чужими денежными средствами, начисленные на сумму задолженности в размере 111 096,04 рублей, по ставке рефинансирования ЦБ РФ 8,25% начиная с 11.07.2015 по день фактической уплаты суммы долга» (решение от 14 июля 2015 г. по делу № А70-6730/2015).

ВОПРОС 2. КАК СООТНОСЯТСЯ ПРОЦЕНТЫ ПО ГРАЖДАНСКОГО КОДЕКСА РФ С НЕУСТОЙКОЙ?

Здесь все просто, если задолженность была погашена до 1 июня 2015 года или возникла после 1 июня 2015 года.

Но не все так очевидно, если:

• задолженность возникла до 1 июня 2015 года;
• договор содержит условие о неустойке за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства;
• стороны не предусмотрели права кредитора выбирать между процентами и неустойкой или требовать их совместной уплаты.

С такой ситуацией столкнулся Арбитражный суд Забайкальского края. В рамках одного из дел истец просил взыскать проценты со дня вынесения решения по день фактической уплаты суммы основного долга. При этом оплата должна была быть произведена 15 марта 2015 года, и истец имел право на взыскание неустойки.

С данным выводом стоит согласиться. Если договор не содержит иных условий, то кредитору при выборе требования нужно учитывать периоды задолженности:

• за период до 31 мая 2015 года (включительно) он может выбирать между процентами и неустойкой;
• за период с 1 июня 2015 года он может требовать только уплаты неустойки.

Если в последнем случае кредитор потребует уплаты процентов, то суд откажет в удовлетворении этой части иска (см., например, решение Арбитражного суда Республики Мордовия от 10 июля 2015 г. по делу № А39-2548/2015).

С этим материалом в расширенном виде можно ознакомиться на сайте Системы Юрист -

Статья 395 ГК РФ (ответственность за неисполнение денежного обязательства) устанавливают ответственность за нарушение денежного обязательства за неправомерное поведение:
1) неправомерное удержание денежных средств;
2) уклонения от возврата денежного долга;
3) неосновательное получение либо сбережение денежных средств за счет другого лица;
4) и иные.

Положения ст. 395 ГК РФ подлежат применению к любому денежному обязательству независимо, при каких правоотношениях это обязательство возникло.
Если стороны в качестве средства платежа используют неденежные средства (товары, работы, услуги) правила ст. 395 ГК РФ не применяются.
Ответственность в виде уплаты процентов по ст. 395 ГК РФ является длящейся санкцией.

Проценты по ст. 395 ГК РФ начисляются с момента нарушения денежного обязательства и до момента погашения всей суммы задолженности кредитору.

До 01 июня 2015г. проценты по ст. 395 ГК РФ рассчитывали по ставке рефинансирования.
С 01 июня 2015 г. размер процентов за пользование чужими денежными средствами определяется средними ставками банковского процента по вкладам физических лиц:
1) по месту жительства кредитора;
2) по месту нахождения кредитора (для юридических лиц).

10 июня 2015 г. Центральный банк России разместил информацию о процентных ставках, применяемых при расчете процентов по ст. 395 ГК РФ на своём официальном сайте: http://www.cbr.ru/statistics/?Prtid=int_rat&ch=PAR_222#CheckedItem

До 01 июня 2015 г. при расчете процентов по ставке рефинансирования применялось количество дней в году — 360, количество дней в месяце — 30 (п. 2 Постановления Пленума Верховного суда РФ № 13, Пленума ВАС РФ № 14 от 8 октября 1998 года).
На момент написания настоящей статьи нет официальных разъяснений на вопрос: «Какое количество дней следует применить при расчете процентов по средней ставке банковского процента по вкладам физических лиц – 360 либо 365 дней».

Пример формулировок по 395 ГК РФ в договоре:
«Если в установленный п. ___ договором срок товар не будет поставлен, Поставщик обязан вернуть полученную за товар предоплату. При этом с Поставщика взимаются проценты за неправомерное пользование чужими денежными средствами в размере двойной учетной ставки банковского процента. Проценты взыскиваются с момента получения предоплаты по день уплаты суммы этих средств Покупателю за каждый день просрочки».

«Если в установленный п. ___ договором срок товар не будет оплачен, Покупатель уплачивает Поставщику проценты за неправомерное пользование чужими денежными средствами в размере учетной ставки банковского процента от суммы просроченного платежа за каждый день просрочки».

Если договором срок оплаты не установлен, проценты взимаются:
 по договору поставки (купли-продажи) — по истечении 3 рабочих дней (срока, отведенного банкам для перевода безналичного платежа) со дня передачи товара.
Например, если товар передан 01-го числа, то последним днем оплаты будет 03-е число (при условии, что дни с 01-го по 03-е — рабочие), а неустойка начнет начисляться с 04-го числа;
 по договору подряда или возмездного оказания услуг — по истечении 7-дневного срока со дня предъявления кредитором претензии к должнику с требованием об оплате.
Например, если контрагент получил вашу претензию 01-го числа, то последним днем оплаты будет 07-е число, а с 08-го будет начисляться неустойка (проценты по ст. 395 ГК РФ).

Пример расчета процентов по 395 ГК РФ.
Сумма долга 100 000 руб. Срок просрочки 12 дней. Ставка банковского процента по вкладам физических лиц в рублях в Уральском федеральный округе – 11.27%.
До 1 июня 2015 год а сумма процентов составила бы:
100 000 х 8,25 % / 360 х 12 = 275 руб.
После 1 июня 2015 года сумма процентов составит:
100 000 х 11,27 % / 360 х 12 = 375.67 руб.

Внимание!
До 01 июня 2015 г. проценты по ст. 395 ГК РФ начисляются по ранее действующей редакции ГК РФ.
С 01 июня 2015 г. проценты по ст. 395 ГК РФ начисляются по новой редакции ГК РФ.